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国家税务总局镇雄县税务局(原镇雄县地方税务局)2017年部门整体支出绩效自评报告

信息来源:镇雄县人民政府网     发布时间:2018-09-27     

根据《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政项目支出绩效自评暂行办法的通知》(云财预〔2013〕336号)要求,为达到绩效目的,进一步强化自我目标责任意识,我局高度重视,积极配合,组织人员对2017年度省级财政项目资金整体使用管理情况进行了绩效自评,现将有关情况报告如下:

一、部门基本情况

(一)部门概况

纳入镇雄县地方税务局部门2017年度部门绩效自评的单位共1个,其中:行政单位1个。2017年机构数13个:其中:本级1个;稽查分局1个;分局9个、所2个。 

镇雄县地方税务局年末在职职工146人,其中:在职人员108人,退休人员38人。

2017年12月在职人员选调走2人,2017年退休人员9人,死亡2人。

2017年底,我县地税系统车辆编制数5辆,实有机动车辆7辆,其中:一般公务用车3辆,执法执勤用车4辆。

  部门职能:

1.拟订地方税收中长期规划和年度计划,负责组织地方税收收入,力争税款应收尽收。参与研究综合经济政策,提出完善地方税收管理的建议。监督、检查税收法律法规规章、政策的贯彻执行,制定地方税务系统税收业务、征收管理规章制度和实施办法并监督执行;负责地方税务系统税收业务和征收管理业务建设,组织实施税收征收管理改革。组织开展地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查;负责地方税发票、票证的管理。

2.负责地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。负责地方税务系统纳税服务体系建设,制定纳税服务管理制度并监督执行,保护纳税人合法权益,组织税收宣传,提供便捷、优质、高效的纳税服务。负责规定范围内基金、规费的征收工作。负责地方税务系统信息化工作,制定信息建设规划并组织实施。负责地方税务系统思想政治建设、精神文明建设、基层建设和党风廉政建设等工作。

3.承办地方党委、政府交办的其他工作事项。

(二)绩效目标设立情况

经过认真分析和研究,我局设立了2017年绩效目标:1、职责履行良好,履职效益明显;2、预算配置科学;3、预算执行有效,管理规范。围绕这一目标,我局组织开展了大量工作:

1.分解任务,狠抓落实。根据绩效考核目标的要求,明确牵头领导、牵头部门和责任人,各牵头部门的主要负责人对项目实施负总责,加强对目标任务的日常动态管理,认真做好目标的组织管理工作和自评自查工作,确保了工作任务落实到位。

2.跟踪督查,狠抓进度。确定由各项目办公室负责抓好我局绩效考核目标任务的统筹协调和督查指导工作,加强对各责任部门绩效考核目标任务完成情况的督查跟进,收集好对绩效考核工作目标相关的各类文件、领导批示、信息等材料,做好相关督查工作。

3.确保完成,狠抓落实。根据相关绩效自评暂行办法的通知的要求,我局认真开展了自评工作。

(三)部门整体收支情况

2017年,我局项目总支出为60万元,其中:征管业务项目经费7.92万元,协税护税及税源控管项目经费2万元,信息化项目经费20.54万元,宣传费12.4万元,培训费17.14万元,完成项目预算数60万元,达到项目预算预期进度。

(四)部门预算管理制度建设情况

我局项目实施会计核算按照财政部每年下发的政府收支分类科目、《行政单位会计制度》进行核算。严格执行相关的财务管理规定:云南省地方税务局制定了《云南省地方税务局财务制度》,制度细化为经费管理、项目管理、基建管理、国有资产管理4个部门,分别作出了详细规定。制定了《云南省地方税务局机关财务管理办法》,明确了各项资金的使用要求、审批权限、报销流程、凭证依据,规范项目经费的使用。同时,按照《云南省地方税务局机关会议费管理办法》、《云南省地方税务局公务接待管理办法》、《云南省地方税务局机关差旅费管理办法》、《云南省地方税务局培训费管理办法》,修订完善了《镇雄县地方税务局会议费管理办法》、《镇雄县地方税务局公务接待管理办法》、《镇雄县地方税务局差旅费管理办法》、《镇雄县地方税务局培训费管理办法》《镇雄县地税局财务经费管理办法》明确了经费的使用规范。在实际工作中严格执行各项财务制度。预算经费使用前按审批权限逐级审批,审批同意后执行。预算执行中财务部门、监察部门、督查内审部门层层监督。预算经费报销要求提供完整真实原始凭证、由经办人、部门负责人、报销审核人、财务负责人逐级审核报销。

二、绩效自评情况 

(一)绩效自评目的

通过部门绩效自评,进一步严格落实《预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神,建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制、提升政府效能。通过部门绩效自评,进一步做实绩效目标,根据项目绩效目标,细化形成多维度绩效指标,将绩效指标细化为数量、质量、实效、成本、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容,保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过项目绩效自评,进一步纠正对绩效管理理解上的偏差,建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中,将资金申请、绩效目标和具体指标统筹考虑,形成“花钱必问效、无效必问责”的责任契约机制,进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变,逐步建立“以绩效目标为导向,以绩效评价为手段,以评价结果应用为保障,覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。

(二)自评指标体系

2017年我局设置三类指标对全局工作进行绩效考评,即:产出指标、效益指标、满意度指标。征收管理项目中共包括6个共性指标,从征管业务项目完成率、税费征收入库率、纳税服务满意度等方面考评各部门工作;税法宣传项目共包括5个指标,从纳税人满意度、提升纳税人和地税干部对税法的遵从度、印刷品、标语等制作数量、宣传覆盖率等方面对工作完成情况进行考评;协税护税税源管控项目中共包括6个指标,从契税税收计划完成率(入库率)、信息传递准确性、税源控管经费占税款比例等方面对各部门重点工作完成情况进行考评;信息化建设项目经费包括6个共性指标,从项目完成时限、设备正常运行率、系统使用率、人员操作水平等方面对各部门工作完成情况进行考评;教育培训项目共设置6个指标,从培训成果运用率、培训考核通过率、项目资金使用效率等进行考评。全年各部门在完成工作、尽职履职方面情况良好。

自评中,我们按照所设置的绩效指标,以及确定的计算方法,进行了详细的测评。

(三)自评组织过程 

1.前期准备情况:学习财政厅印发的《云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》,根据绩效自评的范围和对象,确定纳入绩效自评的2017年度预算项目。拟定组织实施方案,将纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门,下发开展绩效自评工作的通知,明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容,认真开展绩效自评工作。

2.组织实施情况:对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上,结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素,补充设计个性指标,按规定填报相关表格。通过集中讨论,总结经验和问题,形成绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

(一)、项目成本性分析

1.项目实施有节支增效措施,根据《党政机关例行节约反对浪费条例实施细则》规定,严格执行省地税系统下发的《云南省地方税务局关于厉行节约反对铺张浪费的通知》。根据例行节约指标,按季向上级报送例行节约指标表。按照”只减不增“的原则严控”三公“经费,每年预算和决算批复后,在镇雄县门户网站公开”三公“经费预算、决算,主动接受社会各界监督。

2.项目实施有规范的内控机制。镇雄县地方税务局监察室负责全县地税系统督查内审工作,按照省局《云南省地方税务系统内部财务审计暂行办法》、《云南省地方税务局督察内审对象分类分级标准》(税费征收管理和财务管理)、《云南省地方税务局督察内审认定问题分级管理规定》、《云南省地方税务局督察内审结果运用暂行办法》、《发云南省地方税务系统领导干部经济责任审计办法(修订)》一系列内控制度,对项目自资金的使用进行监督检查,保证资金使用规范。

3.项目达到标准质量管理水平。

(二)项目效率性分析

1.项目完成及时,按工作计划在2017年内执行完毕。

2.项目验收有效,达到项目立项预期。

(三)评价结论

通过项目实施,使我县的地方税费改革掌握主动权,切实维护地方利益不受影响;并做好工作衔接,合理有序地进行推广,既能兼顾长期,又能做到结合我县实际。通过开展调研,掌握第一手资料,对强化税收征管,提高征管质量,增加地方税收收入,构建和谐征纳关系。促进了全年工作顺利完成。税收法治环境继续得到改善,税制体系不断优化,税收收入随经济发展实现持续稳定增长。项目绩效指标从各项税政工作完成效率、纳税人的税法遵从度、各类税收调研项目完成率和干部队伍素质四个方面进行分类考核,督促方案有效落实。全面体现了部门履职绩效目标和工作措施。税收法治环境继续得到改善,由各项税政工作完成效率、纳税人的税法遵从度、干部队伍素质三个指标体现;税制体系不断优化由各项税政工作完成效率、各类税收调研项目完成率指标体现。项目实施绩效达到预算编制时指定的目标。通过行之有效的措施,项目各项绩效指标完成情况良好。

四、存在的问题和整改情况 

在预算编制还需要进一步优化、进一步加快预算执行进度等问题,在今后我局将进一步加强财政资金预算绩效管理,更加科学合理编制经费预算;进一步完善财务管理制度及内部控制制度,创新管理手段,加强“三公”经费管理,规范财务核算,有效降低行政成本,提高财政资金使用效率,加强预算规划的约束性,增强预算的前瞻性,按定额编审细化编审,提高项目编制的科学性,加大资金的清理整合,预算执行更加严格。

   五、绩效自评结果应用

根据绩效自评的结果,在今后的工作中进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度,规范和约束机关理财行为和程序,积极探索在新形势下部门预算、国库集中支付等财政支出改革的特点,不断更新管理思路,在规范财务收支和控制经费增长上,创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法。按照财政支出绩效管理的要求,建立科学的财政资金效益考评制度体系,牢固树立行政成本意识,不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

六、主要经验及做法

通过绩效自评,确保项目资金能够按照省级财政关于预算申报、预算评审、资金申请、招标采购的有关工作要求进行审批,并最终落实到位。同时,在项目实施的全过程中,了解项目流程,制订详细的实施计划,下发具体的实施要求,指定专人对项目进行监督,并按时、按质、按量完成项目绩效指标,确保了项目安全稳定运行,保障税收工作的正常开展,强化税收征管,提高征管质量,增加地方税收收入,构建和谐征纳关系。

原镇雄县地方税务局

2018年9月28日

附件一、(镇雄-税费征管及纳税服务体系建设)云南省省级部门项目支出绩效自评报告.xls

附件二、(镇雄-税务信息体系建设)云南省省级部门项目支出绩效自评报告.xls

附件三、(镇雄-税务组织体系建设)云南省省级部门项目支出绩效自评报告.xls

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